手元資金は月商の何か月分あるか
財務省の法人企業統計で、資本金1千万〜1億円の会社の現金・預金は、2026年4〜6月期に月商の3.3か月分でした。1年前（2025年4〜6月期）は3.2か月分です。
3.3か月2026年4〜6月期・資本金1千万〜1億円の会社
3.2か月1年前（2025年4〜6月期）
1.5か月資本金10億円以上（2026年4〜6月期）
なぜそう言えるのか
同じ統計で、資本金10億円以上の会社は月商の1.5か月分、全規模では2.2か月分でした（2026年4〜6月期・期末の現金・預金を、その四半期の売上高÷3で割った値）。
資本金1千万〜1億円の会社は、受取手形・売掛金として入金を待っている分が月商の1.3か月分あります（同じ統計・2026年4〜6月期）。
財務省の財務総合政策研究所は、現金・預金と有価証券の売上高に対する割合（手元流動性）を「企業の短期的な支払能力を計る尺度」としています（「法人企業統計からみた日本企業の財務指標」2024年度の数字）。
ここに書いたのは公的な統計と公表資料の数字です。借入れ・資金繰り・取引条件などの個別の判断は、金融機関・税理士・弁護士などの専門家にご相談ください。
最近の値
| 時点 | 資本金1千万〜1億円 ／ 資本金10億円以上 |
|---|---|
| 2026年4〜6月期 | 3.3か月 ／ 1.5か月 |
| 2026年1〜3月期 | 3.1か月 ／ 1.5か月 |
| 2025年10〜12月期 | 3.0か月 ／ 1.5か月 |
| 2025年7〜9月期 | 3.2か月 ／ 1.6か月 |
| 2025年4〜6月期 | 3.2か月 ／ 1.5か月 |
| 2025年1〜3月期 | 3.0か月 ／ 1.5か月 |
| 2024年10〜12月期 | 3.1か月 ／ 1.4か月 |
| 2024年7〜9月期 | 3.2か月 ／ 1.5か月 |
| 2024年4〜6月期 | 3.3か月 ／ 1.6か月 |
| 2024年1〜3月期 | 3.1か月 ／ 1.6か月 |
| 2023年10〜12月期 | 3.1か月 ／ 1.5か月 |
| 2023年7〜9月期 | 3.2か月 ／ 1.6か月 |
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出典
- 財務省「法人企業統計調査」四半期別調査（法人企業統計季報）統計表「全産業、規模別資産・負債・純資産及び損益」（e-Stat 掲載の Excel）（2018年4〜6月期〜2026年4〜6月期・33四半期。資本金1千万〜1億円は 10〜19・20〜49・50〜99百万円の3階層の合計）
財務省・中小企業庁・厚生労働省の数字は、各府省の公表資料（政府標準利用規約 第2.0版に準拠）を当社で加工して作成しています。
